INFORME DE EVALUACIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTAL

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IV.- Gestión Financiera

4.1.- Los Ingresos por Actividades Ordinarias (S/. 27.33 MM) se incrementa en 1.1% respecto al mismo periodo del año anterior que fue de S/. 27.03 MM debido principalmente a la mayor venta nacional. Con relación a la meta prevista para el periodo del presente año (S/. 26.97 MM), la variación es de 1.3% se debido a la mayor venta nacional.

4.2.- El costo de ventas (S/. 20.05 MM) disminuyó en 6.9% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 25.59 MM) debido principalmente al menor gasto en el rubro de Cargas de Personal y Cargas Diversas de Gestión. Con relación a la meta prevista para el periodo del presente año (S/. 24.84 MM) la variación del 15.3% se debió a un menor Gasto en el rubro de Cargas de Personal y Cargas Diversas de Gestión.

4.3.- La utilidad Neta (S/. 0.49 MM) incrementó en 13,823.4% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 0.003 MM) debido principalmente a un mayor incremento en ventas nacionales. Con relación a la meta prevista para el periodo del presente año (S/. -0.81) la variación del 160.0% se debió a un mayor incremento en las ventas nacionales.

4.4.- Los activos (S/. 277.97 MM) aumentó 0.6% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 270.20 MM) debido principalmente a una mayor facturación de nuestros servicios. Con relación a la meta prevista para el periodo del presente año (S/. 235.78) la variación del 17.9% se debió una mayor venta de los servicios internacionales.

4.5.- Los pasivos (S/. 31.39 MM) aumentó en 7.5% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 29.20 MM) debido principalmente a una mayor provisión en el rubro de Cuentas por pagar comerciales, y la Provisión por beneficios a los Empleados. Con relación a la meta prevista para el periodo del presente año (S/. 19.44), la variación del 61.5% se debió a la mayor provisión de obligaciones con terceros.

4.6.- El patrimonio (S/. 246.59 MM) disminuyó en 0.2% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 246.99 MM) debido a una menor utilidad en el presente ejercicio. Con relación a la meta prevista para el periodo del presente año (S/. 216.35), la variación del 13.9% se debió a Otras Reservas del Patrimonio por Adopción NIIFs y aplicación NIC8 en la Propiedad de Planta y Equipo.

4.7.- La rentabilidad sobre el patrimonio (0.0021), respecto al mismo periodo del año anterior, presenta una variación del 0.01% debido al incremento Patrimonial por Adopción NIIFs y con aplicación NIC8. Con relación a la meta prevista para el periodo del presente (0. 0020), la variación del 152.6% se debió de debió a la utilidad obtenida.

4.8.- La liquidez (1.2857) respecto al mismo periodo del año anterior, presenta una variación del 0.6% debido a una mayor cobranza de Cuentas Internacionales.

4.9.- El saldo de caja (S/. 3.28 MM) disminuyó en 40.4% respecto a la meta aprobada (S/. 7.26 MM) debido principalmente a un menor pago a terceros.

V.- Gestión Presupuestal

5.1.- El resultado operativo (S/. 0.19 MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación negativa de 34.48%, debido a:

Los menores ingresos operativos obtenidos por el decrecimiento de las ventas tanto del servicio nacional como internacional en el período evaluado y a los mayores egresos operativos efectuados en “Insumos y Suministros” (2.1. Compra de Bienes), “Asignaciones” (2.2 Sueldos y Salarios), “Servicios Prestados por Terceros” (2.3.1 Transporte y Almacenamiento, 2.3.3 Asesorías y 2.3.3 Otros Gastos Profesionales) y Penalidades (2.7.1.1.1.3 Procesos Judiciales).

5.2.- Ingresos de capital, no se han registrado movimientos de este concepto en el periodo evaluado.

5.3.- Los gastos de capital (S/. 0.11 MM), tuvo ejecución para el proyecto mejoramiento del servicio postal, con la adquisición de Balanzas electrónicas de 30 y 100 klg.

5.4.- Las transferencias netas no ha registrado movimientos por este concepto dentro del periodo evaluado.

5.5.- El resultado económico (S/. 0.09MM), respecto a la meta aprobada, presenta una variación negativa de 64.71%, como consecuencia de no haber realizado la ejecución de los gastos programados.

5.6.- El Financiamiento neto (S/. 0.00 MM), en el presente periodo de análisis, no se ha tenido financiamiento.

VI.- Aspectos Relevantes

Al mes de abril del año 2016 en la empresa se ha presentado el siguiente hecho relevante:

6.1.- En Gastos de Capital no ligados a proyectos de inversión, no se han reflejado ejecución en los Proyecto Mejoramiento del Servicio Postal, Mejoramiento de Locales y Automatización del Servicio Postal.

VII.- Formatos

Anexo 1.- Data Relevante

Anexo 2.- Inversiones FBK

Anexo 2.- Declaración de Remisión de Información

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Anexo N° 1

DATA RELEVANTE

RUBROS

Unidad

Real Año Anterior

MARCO

MARCO

MARCO

EJECUCION

Var %

Diferencia

Avance

de Medida

Abril

Inicial Anual

Actual Anual

A Abril

A Abril

%

PERSONAL

a

b

c

d

d/c-1

c-d

d/b

Planilla