Informe de Operaciones Financieras.

...

También se tiene que considerar que se va a ejecutar una obra más en paralelo, por lo tanto los gastos de ejecución y gastos administrativos del mes van a aumentar; así que se tiene que prever disponer de un monto más alto en caja para correr con estos gastos.

Después de una intensa evaluación financiera y de analizar detalladamente que el nivel de endeudamiento conviene; se definió realizar un financiamiento a corto plazo a través de un crédito bancario. El capital del crédito es de S/500,000.00; con una tasa efectiva anual (TEA) del 20% en un plazo de 18 meses.

Propuesta o Alternativa de Mejora.-

La empresa necesita dinero disponible (liquidez), para realizar las inversiones previstas, realizar gastos propios de los procesos constructivos y gastos administrativos; ya que las valorizaciones tienen unos días de demora después de iniciado el mes.

Solicitar una línea de crédito al banco por una cantidad máxima de S/. 500,000.00 y por el periodo de 18 meses.

Como ventaja principal el banco permite un efectivo disponible con el que la empresa puede contar, mientras espera el pago de valorizaciones. Y también, al negociar un costo favorable, permite disponer únicamente del crédito necesitado, por lo tanto pagar menos intereses que con el crédito bancario.

Conclusiones y Recomendaciones.-

- Un banco muy estricto en sus condiciones, puede limitar seriamente la facilidad de operación del crédito bancario y actuar en contra de las utilidades de la empresa.

- En la línea de crédito se debe pagar un porcentaje de interés cada vez que la línea de crédito es utilizada.

- Para minimizar la falta de disponibilidad de efectivo en la Empresa; y así poder evaluar otras opciones de financiamiento; mediante una reunión de directorio, se puede solicitar la aportación de un capital adicional de los accionistas de la empresa (financiamiento interno).