Monografía - Riesgo de Crédito.

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La economía entiende al crédito como la confianza en la obligación contraída, la capacidad de cumplir, la responsabilidad y la solvencia del individuo que tomó ese crédito.

Para José León Barandiaran el crédito es la “Facultad de exigir el cumplimiento de una obligación de dar, hacer o no hacer”, es decir nos dice que el cobro de un crédito es una facultad que puede ejercer o no el acreedor.

Ángel Gustavo Cornejo sostiene que “La palabra “crédito” incluye no sólo el derecho de cobrar una suma de dinero, sino cualquier derecho o acción contra tercero”. De esto deducimos que un crédito no sólo puede ser de una suma o cantidad de dinero, sino también de cualquier otro bien.

1.2 ORIGEN DEL CREDITO

El crédito nace a finales de la comunidad primitiva, cuando aparecen los excedentes de producción. Los productores de una misma comunidad tenían grados diferentes de producción, de manera que quienes producían más, acumulaban excedentes; mientras otros miembros de la comunidad producían menos de lo que necesitan. Entonces, los mayores productores ayudan a los miembros que producen con déficit. El crédito surge como una ayuda de los que producen excedentes a los que producen con déficit.

Poco a poco el crédito se separa de la ayuda mutua entre miembros de la comunidad, destinándose a actividades no ligadas directamente con la subsistencia, lo cual lleva al modo de producción esclavista. En el esclavismo empieza a desarrollarse la producción simple de mercancías y una economía monetaria, surgiendo así las primeras instituciones ocasionales de crédito: los templos.

En el feudalismo (Edad Media) empiezan a surgir los bancos de depósito, que también otorgan créditos, por lo que éstos se incrementan. A partir del siglo IX se desarrolla el crédito por medio de la letra de cambio.

En el sistema capitalista, el crédito se generaliza y es un elemento fundamental del desarrollo económico. Se extiende de la esfera del comercio a la de la producción, incluyendo créditos al consumo.

1.3 ELEMENTOS DEL CREDITO

- Sujeto del crédito. - Es la persona, física o moral, establecida en el país con arreglo y experiencia en el ejercicio de su actividad, con capacidad de ejercer sus derechos y cumplir sus obligaciones.

- Deudor. -Persona, física o moral que recibe el importe de un crédito, a cambio de su promesa de pago en una fecha futura.

- Fiador solidario. - Persona, moral o física que conjuntamente recibe el importe del crédito y se compromete también en la promesa de pago.

- Aval. - Persona física o moral que se compromete a realizar la promesa de pago hecha por el acreditado en caso de que este último no la cumpla o la interrumpa a su vencimiento.

- Acreedor. - Parte que en una transacción crediticia entrega dinero, bienes, servicios o títulos valores a cambio de la promesa de pago futuro.

- Objeto o destino. - Es la causa primera por la que se solicita el crédito.

- Tiempo o plazo. - El tiempo comprendido entre la recepción del crédito y su pago.

- Tasa de interés. - Es la utilidad o garantía que se genera del capital prestado por el tiempo que fue utilizado

1.4 FUNCIONES DE LOS CREDITOS:

- Económica:

El crédito cumple una trascendental función en el desarrollo económico de un país y de las empresas en su conjunto y ayuda al crecimiento sostenido constituyéndose como un agente multiplicador y de cambio de la economía, porque adecuadamente empleado facilita el incremento del consumo de bienes y servicios, generando a su vez mayores necesidades de producción y abastecimiento de productos en el mercado, local, Nacional e Internacional.

En resumen, el crédito es el mecanismo más eficaz en la economía para crear riqueza efectiva, siendo su efecto multiplicador un estímulo para el comercio y para el incremento de dividendos.

- Social:

Este sistema adecuadamente empleado constituye un beneficio para las comunidades en general, porque se permite tener acceso a aquellos bienes y/o servicios que difícilmente podrían ser adquiridos mediante cancelación inmediata por parte de los clientes, dando oportunidad a que mayores familias con ingresos limitados puedan tener acceso a la adquisición de los mismos para cubrir sus múltiples necesidades y en el tiempo que realmente lo necesitan. Esta aptitud deriva de que el crédito permite elevar en el mediano y largo plazo el nivel de vida de la población.

1.5 VENTAJAS Y DESVENTAJAS DEL CRÉDITO:

No es sencillo señalar las ventajas o desventajas de la utilización del crédito, porque ello depende del comportamiento de diversas variables macroeconómicas y de la realidad social que vive el país.

1.5.1 VENTAJAS:

Las ventajas del crédito son innumerables por su efecto multiplicador del dinero y dinamizador de la economía, pero las más importantes son:

- Permite el uso de los pequeños y medianos capitales que de otro modo permanecen improductivos y a través de este mecanismo se convierten en riqueza productiva. Es decir, el crédito hace más productivo al capital.

- La expansión de los negocios, por el aumento del volumen de las ventas lo que a su vez permite conocer, ingresar y ampliar nuevos mercados.

- La utilidad de la concesión del crédito como arma contra la competencia en un mercado cada vez más globalizado.

- La conveniencia oportuna porque a través de las garantías de crédito se facilita la transferencia de bienes y servicios además de importantes cantidades de dinero, aun a distancias significativas mediante el uso de nueva tecnología en las comunicaciones.

- La aparición de nuevas técnicas e innovaciones que ayudan a la gestión comercial, financiera y bancaria que benefician tanto al comerciante como al usuario.

1.5.2 DESVENTAJAS:

Las desventajas que afectan al crédito están relacionadas con la interpretación del entorno socio-político que afectan a las variables económicas, originando distorsión en la obtención, de las fuentes, manejo y distribución del flujo financiero o monetario orientadas hacia las operaciones