PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

...

Estos magistrados no dejaron de provocar la inserción de esta ley la disposición que fijaba de un modo preciso la tasa máxima del interés. El plazo para pagar los intereses era el día de las calendas; los intereses así contados recibían el nombre de “Centésima” y el porcentaje de la tasa era de un 24% hasta el cuarenta y 48% luego se estableció una tasa que fue considerada como máximo por los edictos de los gobernadores de provincias y la jurisprudencia: Es la centésima usura, es decir 1% al mes o 12% al año. Justiniano modifico la tasa legal del interés, tomando en cuenta la condición y la naturaleza de las personas y sus aspiraciones. Según la ley 26 de aquel entonces, el tipo legal es fijado en un 6% y 8% para los comerciantes y resaltando que las personas de elevado rango no deben exigir más de un cuatro 4%. En fin el “Muticium Fenus”, no puede pasar del 12%.

Hasta el siglo XII se presentaron avances significativos en cuanto a las operaciones de cambio los bancos conocen una época de crecimiento y estabilidad, marcada por el desarrollo de los institutos de emisión, la multiplicación de las casas de "alta banca", que actúan como consejeros, corredores o mandatarios en grandes operaciones financieras; la creación de los grandes bancos comerciales, cuyo capital estaba altamente distribuido en el público, y el nacimiento de las instituciones bancarias, destinadas a responder a las necesidades específicas de la clientela.

Crédito

La palabra crédito viene del latín “credititus” del verbo credere: creer), que significa "cosa confiada". Así "crédito" en su origen significa entre otras cosas, confiar o tener confianza.

Se considerará crédito, el derecho que tiene una persona acreedora a recibir de otra deudora una cantidad en numerario entre otros. En general es el cambio de una riqueza presente por una futura, basado en la confianza y solvencia que se concede al deudor.

El crédito, según algunos economistas, es una especie de cambio que actúa en el tiempo en vez de actuar en el espacio. Puede ser definido como "el cambio de una riqueza presente por una riqueza futura"

El crédito es considerado un préstamo de dinero que otorga un banco a un cliente, sea persona natural o persona jurídica con el compromiso de que en el futuro el cliente pagara el valor del crédito otorgado de forma gradual realizando el pago de las cuotas, en el cual se ve reflejado un valor a cancelar por concepto de intereses por el tiempo que el dinero estuvo prestado.

Para poder adquirir un préstamo las personas o clientes deben cumplir con ciertos requisitos, y los cuales son sometidos a un estudio de crédito, el cual identifica los ingresos, las deudas y la capacidad de endeudamiento del cliente, y así saber si puede obtener el crédito.

Clasificación de los créditos

- Por su naturaleza

- Propio

- Necesario

- Por la calidad de las cosas en que consiste la prestación

- Natural

- Monetario

- Por el vencimiento

- A termino

- en plazo

- por las personas

- publico

- privado

- Por la garantía

- Personal

- Real

- Por el objeto de la finalidad

- De consumo productivo

Clasificación del crédito según su uso:

Crédito de inversión: aquel que se otorga con objeto de colocar capitales en manos de terceros, para recuperarlos en fechas distantes de aquella en que se hizo la prestación, percibiendo adicionalmente un determinado interés.

Crédito bancario: básicamente una institución bancaria es una empresa creada para comerciar con el crédito. En contraste con el crédito de inversión el crédito bancario caracteriza por su corta duración. El objeto principal del crédito bancario es hacer funcionar las actividades de producción, distribución y consumo.

Crédito entre comerciantes: aquel en que uno de los bienes que da inicio la operación está constituido por mercancía o servicios, donde no se incluye las operaciones de préstamos hechas en dinero o títulos de crédito.

Crédito al consumidor: el que una empresa concede a su clientela al entregarle productos o servicios a cambio de recibir su valor, con o sin interés pactado u oculto, en una fecha futura.

Clasificación del crédito en base en los documentos que respaldan la operación:

Documentos de crédito bancario o comercial: esta clasificación se establece en atención al respaldo que, para garantizar las operaciones realizadas, se deriva del documento que justifica la transacción (potencialidad de cobro entrañada por la posesión del documento).

Documentos de primera garantía (letra y pagare avalado o garantizado)

Documentos de segunda garantía (letra y pagare simple)

Documentos de tercera garantía (cuenta corriente garantizada)

Documentos de cuarta garantía (cuenta corriente sin garantía)

Documentos de crédito de inversión: en relación con este crédito, es normal estipularlo a largo plazo, para lo cual se utiliza los bonos y pagares hipotecarios. Las obligaciones sin garantía específica casi siempre son emitidas por cias. De prestigio a mediano y largo plazo, en cantidades fijas y con un interés previamente establecido.

Clasificacion del credito en atención a las condiciones de pago.

Credito normal o contado comercial: pactado cuando el deudor conviene en liquidar lo comprado en un periodo determinado ( por lo general no revasa los 90 dias). Tiene como caracteristica la inexistencia de un interes aceptado y casi nunca lo respaldan titulos de credito.

Creditos a plazos: consiste en dividir el vencimiento de una obligación en varias partes con fecha de vencimiento separadas entre si por iguales periodos