Riesgo de Crédito.

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- Suponga un crédito personal con las siguientes características:

Probabilidad de Incumplimiento: 8%

Valor del crédito: $2,000,000

Plazo: 3 años (36 meses)

Pago mensual: $15,200

Severidad: 12%

- Calcule la pérdida esperada asumiendo que incumple en el tercer mes.

- Interprete el resultado si la pérdida esperada es alta o baja. Fundamente su respuesta.

15,200*2 = 30,400

2,000,000 - 30,400 = 1,969,600

PE = (0.08)(1,969,600)(0.12) = 18,908.16

El 0.9454% del valor del crédito es lo que se debe reservar para hacer frente a su posible incumplimiento.

El 62.1978% de lo que ha pagado es la pérdida esperada por lo que es una pérdida alta.

IRB Básico (Foundation)

Se permite a la institución utilizar su propia estimación de probabilidad de incumplimiento (PD) en un horizonte de 1 año, así como la exposición al momento de incumplimiento (EAD). La PD puede estar basada en la experiencia histórica del comportamiento crediticio de los clientes o a través de un modelo Credit Scoring. El enfoque IRB básico establece un plazo de referencia de vencimiento de 3 años.

Bajo el método IRB básico, Basilea II propone que sean las mismas instituciones financieras quienes determinen la exposición al riesgo de cada uno de los créditos que conforman sus portafolios, siempre y cuando cumplan con ciertos requisitos de orden metodológico, técnico, administrativo y legal que el supervisor (CNBV) acredite la autorización de esta metodología.

IRB Avanzado (Advanced)

Este es una sofisticación del método básico. Puede ser elegido por instituciones multinacionales con un mayor nivel de desarrollo tecnológico y de integración en sus operaciones bancarias.

Este enfoque involucra la estimación de parámetros que requieren muchos datos históricos que no están disponibles para la mayoría de los bancos. Dado el costo de desarrollar esos modelos y bases de datos, existe la posibilidad de dividir en dos la industria bancaria entres los que tienen y los que no tienen.