AUDITORÍA ADMINITRATIVA Y DE GESTIÓN AVANCE PROGRAMA FASE I Y II

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Adquisición de nueva tecnología para mejorar su proceso

Elaboración de productos propios

Capacitación sobre nuevas técnicas de trabajo

Informe Anual de Labores

• Publicidad Nacional no posee Informe Anual de Labores del departamento de Operaciones.

REVISAR LOS ARCHIVOS PERMANENTES

A-3

PUBLICIDAD NACIONAL

AUDITORIA DE GESTIÓN AL DEPARTAMENTO DE OPERACIONES I FASE.

REVISAR LOS ARCHIVOS PERMANENTES

El día 15 de Febrero del 2016 el equipo encargado de realizar la auditoria de gestión procedió a revisar los archivos permanentes existentes en esta área por cuanto se encontró documentación obsoleta que se tiene que actualizar para el mejor funcionamiento de este departamento también encontramos que no cuenta con manuales de procedimientos y de organización.

En este departamento hay mucha pérdida de tiempo porque existen muchas comunicaciones informales ya que platican demasiado.

Elaborado por: JG 11 III/16

Supervisado por: JV11 III/16

FASE II. Evaluación del Control Interno del Departamento de Operaciones

Objetivos:

Analizar el Departamento de Operaciones con el fin de evaluar el sistema de control interno y el grado de cumplimiento de las funciones asignadas.

Evaluar el control interno de los procesos que ocurren en el Departamento de Operaciones

Narrativa de Control Interno

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Auditoría de Gestión

Fase II

Narrativa de Control Interno

Departamento de Operaciones

El Jefe del departamento de Operaciones, es quien se encarga de supervisa todos los procedimientos que se llevan a cabo en dicho departamento; sin embargo no existe una adecuada distribución del personal ya que el encargado de promociones es el mismo que se encarga de realizar las investigaciones y estudios de mercado.

El equipo informático se encuentra obsoleto y algunas máquinas están sin funcionar, principalmente impresoras, las cuales no se les ha dado el respectivo mantenimiento. El personal de Operaciones no es supervisado por ningún mando ya que el Gerente se encuentra de viaje y solamente recibe los informes de los trabajos a través de vía telefónica o correos electrónicos nada más.

El personal de Operaciones no tiene ningún control sobre su trabajo, sus horarios de trabajo, sus permisos sin justificar y esto genera un alto porcentaje de ausentamiento al trabajo, ya que el personal no se mantiene en sus lugares de trabajo.

Existen 6 personas trabajando en el departamento, sin embargo las labores que realizan son pocas para la cantidad de personas existentes.

PROGRAMA FASE II

Evaluación del sistema de Control Interno

Objetivos:

• Evaluar el Control Interno del departamento de Operaciones, si las funciones asignadas se aplican los controles preventivos y controles administrativos con el fin de establecer áreas críticas que se examinen a fondo en la siguiente fase.

DEPARTAMENTO DE OPERACIONES

No. Pregunta SI NO N/A Observaciones

1 ¿El departamento de Operativo cuenta con la dotación y equipo necesario para un buen desempeño?

X

2 ¿Se cuenta con organigrama, manual de organización, manual de procedimientos?

X

3 ¿Se establecen procedimientos y mecanismos para controlar a asistencia y permanencia del personal operativo en sus puestos de trabajo?

X

No se cuenta con un programa para controlar la asistencia de sus funcionarios.

4 ¿Existe la descripción de funciones para cada puesto?

X

5 ¿Existe un manual de políticas con controles internos y están siendo aplicados?

X

6 ¿La información que recibe todo el personal es comunicada con claridad y efectividad? X No se realiza un correcta comunicación dentro del departamento.

7 ¿Existen canales abiertos de comunicación de abajo hacia arriba en el departamento de operaciones?

X

8 ¿Existe el personal adecuado para realizar todas las Operaciones del Departamento de Operaciones de forma eficiente y eficaz?

X