La compañía comercializadora de la huasteca S.A.
Enviado por Rebecca • 22 de Septiembre de 2017 • 477 Palabras (2 Páginas) • 2.928 Visitas
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El saldo mínimo en efectivo por mantener será de 5,000.00 al inicio había 5,000.00 en efectivo
Elaborar:
Cedula de cobranza de las ventas a crédito
Cedula de entradas de efectivo
Cedula de salidas de efectivo
Presupuesto de efectivo
Ejercicio 2
La tienda de ropa Las Rosas, S.A., desea saber a cuánto ascenderán y en qué momento se manifestarán sus necesidades de efectivo dentro de los seis meses siguientes a la fecha (1 de agosto). Para ello le proporciona los siguientes datos:
Las ventas son 30% al contado y 70% a crédito. De las ventas a crédito, 80% se cobra un mes después de la venta, y 20% restante, dos meses después. Se compra en un mes determinado lo que se espera vender el siguiente. El costo de material es de 30% sobre las ventas.
Se desea tener un mínimo de $40 000 en efectivo; la misma cantidad constituye el saldo inicial. Los préstamos se obtienen en múltiples de $10 000 con interés de 1% mensual. Los sobrantes pueden invertirse en bonos con interés de .5% mensual.
En febrero se elaboró el presupuesto de ventas para un año; en la actualidad las ventas reales han sido casi exactamente las presupuestadas, por lo que el presupuesto se considera una buena referencia. Las ventas reales hasta el momento han sido: marzo, $130 000; abril, $160 000; mayo, $150 000; junio, $120 000; julio, $180 000. El presupuesto para los meses siguientes es:
Agosto
240,000.00
Septiembre
260,000.00
Octubre
220,000.00
Noviembre
380,000.00
Diciembre
480,000.00
Enero
180,000.00
Febrero
160,000.00
Los sueldos y salarios del semestre en cuestión serán:
Agosto
54,000.00
Septiembre
56,000.00
Octubre
56,000.00
Noviembre
58,000.00
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