ANALISIS LECTURA “FRAUDE Y ESTAFA EN LOS NEGOCIOS”

...

Por otro lado, existe una mayor colaboración entre entidades, lo que permite que sean mucho más sólidas y competitivas, generando una validación de la información reportada en cada una de ellas, pensando en nuevas alternativas efectivas de control y prevención de todas las estrategias que puede implementar en contra de ellos.

Pero en este tema que implementaciones o estrategias se toca un tema muy importante y el cual genera una mayor connotación en este tema como es la perdida de nuestros valores y el desorden que existe en ellos los cuales permiten que todas estas circunstancias se generen, el dinero fácil.

Dentro de las modalidades de fraude que podemos encontrar el fraude que se genera por medio del maquillaje de los balances, El objetivo del maquillaje o “embellecimiento” del balance es hacer aparecer más favorable la situación de capital líquido de la empresa. Desde este punto de vista, se acostumbra practicar transferencias de valores u operaciones fingidas en los libros, orientadas a llevar, antes de la formulación del balance, sumas desde cuentas consideradas como poco realizables a otras cuentas tenidas por más líquidas.

Por otro lado, encontramos la elusión de impuestos que hace referencia a las conductas que el contribuyente genera donde busca evitar el pago de impuestos utilizando para ello maniobras o estrategias permitidas por la misma ley o por los vacíos de esta. La elusión no es estrictamente ilegal puesto que no se está violando ninguna ley, sino que se está aprovechando mediante una interpretación en ocasiones amañada o caprichosa, situación que es permita por una ley ambigua o con vacíos.

Dentro de los conductos a resaltar se encuentra uno bastante importante conocer los empleados y su empresa, quien se contrata, los hábitos que tienen sus antiguos trabajos. De esta forma generar un perfil de un defraudador.

En todos los casos puede que la empresa sea víctima de cualquier tipo de fraude en este caso es importante saber la actitud ante este. Recuperar el dinero, entablar acciones legales y reforzar procesos. Las tres genera una importancia fundamental en la prevención de un nuevo fraude en el futuro, es importante evaluar en donde hemos fallado y verificar que podemos hacer en el futuro para que esto no vuelva a pasar.

Es importante conocer que existen dos tipos de fraude el interno y externo. Donde el interno donde se generar relaciones inadecuadas con vendedores o asesores lo que produce conflictos internos, el uso inadecuado de la información interna. Por otro lado, está la externa el cual puede involucrar reclamaciones inexistentes o negociación con cheques falsificados.

Las empresas, en este caso las aseguradoras tienen la necesidad de reconocer las reclamaciones fraudulentas y los actos que se generar alrededor de las mismas, generando de esta forma estrategias que permitan evitar este tipo de situaciones y los costos que se ven involucradas en las mismas.

Por ultimo vemos como se genera el lavado de activos en el sector asegurador donde nos muestra que cada vez más utilizan este medio para ingresar activos obtenidos de manera ilícita, por medio del camuflaje de varias operaciones financieras se realiza el ingreso de las mismas, el cual se puede presentar mucho más en países donde esta regulación no es tan estricta, donde evidentemente estas entidades se ven mucho más afectadas la falta de investigación de sus clientes y el origen de sus ingresos empieza a generar un vacío que es aprovechado por el fraude.