AUDITORIA INTERNA DEL MUNICIPIO DE CUENCA
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...
PRINCIPALES CAUSAS DE LOS DESFASES
1.
2.
- DETALLE DE LOS EXAMENES CON DESFASE EN EL PLAZO PARA EL ENVIO DEL INFORME PARA SU APROBACION – PLAN DE CONTROL AÑO: ………………..
ENTIDAD
No. O/T y
fecha
Período
Analizado
Fecha
Inicio
Fecha de
Conf.
Final
Fecha envío
A la
aprobación
Días laborables
utilizados (*)
Diferencia
40 días
utilizados
ARRASTRES
PLANIFICADOS
IMPREVISTOS
T O T A L
(*) Días laborables utilizados en el envío a la aprobación a partir de la fecha de la conferencia final.
PRINCIPALES CAUSAS DE LOS DESFASES
1.
2.
3.
Fuente: CGE. CGA, oficio circular No. 035985-DCA1, 2005 Director Coordinación de Auditoria Internas.
ANEXO No. 9
ORDEN DE TRABAJO PROVISIONAL
OFICIO: __________
ORDEN DE TRABAJO No. _____
FECHA: Cuenca, ______________
Señores
SUPERVISOR DEL EQUIPO
JEFE DE EQUIPO
AUDITOR
Ciudad
De mis consideraciones:
De conformidad con el Plan de Actividades de la Unidad de Auditoria Interna para el presente año, dispongo a ustedes la realización de la “Auditoria a la Gestión de…………………”, de la Municipalidad de Cuenca.
El alcance del examen cubre los últimos seis meses y se relaciona con el clima organizacional (factores internos) y el análisis del entorno (factores externos) del componente recursos humanos. Así como también el conocimiento general del proceso administrativo, el cumplimiento de disposiciones legales, la misión, visión, objetivos, metas, estrategias, políticas y acciones realizadas por la Entidad, la evolución preliminar del sistema de control interno y la determinación de componentes a base de la los objetivos y enfoque de la auditoria.
De acuerdo al cronograma de actividades, el examen se ha previsto un tiempo de duración de 60 días laborables.
El producto a obtenerse en esta fase, es realizar un conocimiento general y un diagnóstico de la Entidad, determinando las áreas de resultado clave (ARC), a base del cual se emitirá un reporte de avance de esta primera etapa.
Atentamente,
AUDITOR GENERAL
ANEXO No. 10
NOTIFICACION INICIO DE AUDITORIA
MEMORANDO No. ……………..
ASUNTO : Notificación inicio de auditoria de gestión
DE: AUDITOR GENERAL
PARA: …(Nombres y Apellidos del notificado)……….
FECHA: Cuenca,…………………………………………..
De conformidad con lo previsto en los artículos 90 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y 10 del Reglamento de Responsabilidades, notifico a usted que la Unidad de Auditoría Interna, viene realizando, una “Auditoria de Gestión a ………………………………………”, de la Municipalidad de Cuenca, con cargo al Plan de Actividades para el año ………….., (Planificado o Imprevisto).
El alcance comprende el período del ………de ……….de …….y el …… de ………..de ……...
Solicito su documentación e información que el caso amerite, así como prestar las facilidades requeridas al equipo encargado del desarrollo de la Auditoria
Atentamente,
AUDITOR GENERAL
ANEXO No. 11
NOTIFICACION POR LA PRENSA
MUNICIPALIDAD DE CUENCA
UNIDAD DE AUDIORIA INTERNA
De conformidad con lo que disponen los artículos 90 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y 21 de su Reglamento por desconocer sus domicilios, notifico a: (Incluir nombres y apellidos completos seguido de los Nos. de cédula de ciudadanía y denominación del cargo o condición que representan) …………………………………………………………………………………………….
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