LA empresa la duda presenta un EBP (Escenario base de producción).

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Julio – 4,700,000.00

Agosto – 3,300,000.00

Septiembre – 3,000,000.00

Octubre 1,000,000.00

Noviembre 1,800,000.00

Diciembre – 1,800,000

Enero 2015 – 2,500,000

Febrero 2015 3,000,000

Marzo 2015 - 3,500,000

Abril 2015 - 4,500,000

- En el mes de julio de 2014, la empresa adquirirá equipo de transporte por un monto de 10,000,000.00, los cuales liquidara en forma integral a 60 dias sin cobro de intereses aprovechando una promoción de contado comercial de la compañía distribuidora y en el mes de agosto se liquidara en forma total los impuestos pendientes de pago al cierre del primer semestre de 2014.

Se pide:

Elabore el flujo de efectivo en forma mensual y por zona de venta considerando que la empresa requiere un stock permanente de efectivo en caja en forma mensual de 5,000,000.00 MN,

Elabore el consolidado semestral para el segundo semestre de 2014, indicando en que meses habrá déficit o superávit y que decisiones financieras tomara al respecto.

Elabore los 4 estados financieros básicos proyectados en forma mensual o si usted considera elabórelos en forma semestral con cierre al 31 de diciembre de 2014,

NIF b2, B3, B4, B6

Una vez elaborados indique como visualiza a la empresa en los siguientes rubros:

Liquidez, endeudamiento, evolucion de la inversión, evolución del capital contable, capital neto de trabajo, capital de trabajo mínimo necesario, holgura o insuficiencia del capital neto de trabajo respecto al capital de trabajo mínimo necesario, márgenes, ciclo de operación, ciclo financiero corto, ciclo de conversión de efectivo, ciclo operativo ajustado a diferencial agregado, nivel de riesgo de operación que presenta la entidad, punto de equilibrio en ingresos, escenario de cumplimiento ajustado de operación (EKA Operativo), rentabilidad, tome en consideración los datos macroeconómicos para el año 2014 los cuales son:

Cetes 10.5

CCP 10.20

ISR y PTU 50% para provisión.

Pagares retiables en días prestablecidos por la banca comercial 10%

Bonos de desarrollo bondes 11.5

Indice nacional de precios al consumidor 6%

Tasa de interes interbancaria de equilibrio 12%

Cede tesorería 97% de la TIE

Después haber analizado los indicadores antes citados asi como los principales indicadores de gestión en la empresa si usted fuera invitado a ser accionista de esta empresa que decisión tomaría, fundamente y motive su decisión.