HOMOLOGACION PRACTICA PROFESIONAL

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- Emita auxiliar de bancos desde sistema contable

- Cruce cifras con movimiento de cuenta con conciliación bancaria mes anterior.

- Registre ajustes por gastos bancarios y demás surgidos por conciliación bancaria

- Efectúe comunicados a los bancos para solucionar las cifras conciliatorias firmados según requerimiento de la entidad bancaria.(firmas autorizadas)

- Analizar cuentas del balance para elaborar y registrar ajustes contables.

Análisis de cuenta saldos pendientes

- Imprima extracto de tercero

- Revise movimiento.

- Registre ajustes pertinentes, en esta cuenta se registran valores cobrados por novedades y saldos pendientes no cobrados en su debido momento, o también descuentos hechos por pago de vacaciones de alguna empresa patronal

- Remita dicho ajuste mediante nota contable aprobada por la Gerencia

Causación de gastos del mes

- Registro amortización arriendo de acuerdo a extracto de movimiento de tercero y llevar al gasto.

- Honorarios registrar gasto, retefuente y cuentas por pagar.

- Registro de depreciación de acuerdo a balance auxiliar y archivo Excel para depreciación tomando en cuenta la fecha de corte para determinar días faltantes a depreciar y registrar el gasto.

- Y demás gastos pertinentes del mes

- Registre los eventos o conmemoraciones del mes a los asociados.

Realizar cierre de cartera

- Revise movimiento diario, recibos de caja y notas de descuento

- Verifique que estén registrados los cobros correspondientes del mes

- Realice traslados en el sistema.

- Cause intereses sobre préstamos.

- Cause novedades.

- Revise causación.

- Registre ajuste respectivo.

- Revise consecutivos de documentos.

- Registre paz y salvos, hechos después de corte de novedades.

- Registre novedades antes de cierre.

- Realice nuevamente traslados

- Crear nuevo mes y hacer traslados de mes para iniciar movimiento en el nuevo mes.

Análisis de cuentas para entrega estado financiero mes

- De acuerdo a balance de prueba, revise movimiento de cada cuenta del balance.

- Imprima auxiliar que corresponda y realice ajustes y conciliación respectiva. Cuentas que pueden quedar para revisión durante el siguiente mes: bancos: (conciliación bancaria, anticipos recibidos por seguro todo riesgo y seguro funerario).

- Después de haber terminado análisis de cuentas, proceda en sistema contable, a imprimir balance a nivel que solicite revisoría fiscal y demás informes: cartera discriminado y total, aportes, consecutivos de documentos del mes, auxiliar contable de caja y bancos, clasificación de cartera, informe de cartera morosa, balance de asociados y demás que requieran Revisoría Fiscal, Gerencia y Consejo de Administración

Presentar Estados Financieros mensuales a Revisoría Fiscal y Gerencia

- Una vez cerrado el mes dentro de los primeros diez días calendario remita: balance comparativo y Estado de Excedentes con el año anterior y con el mes anterior, ejecución del presupuesto, balance social.

- Remita a Gerencia.

Impuestos Retención en la fuente, declaración de Industria y Comercio. Elaboración de declaración de retención ICA

- Verificar que la documentación correspondiente a egresos y gastos registrados por nota contable se rencuentren debidamente archivado en forma consecutiva para que permita la revisión amplia y suficiente de la Revisoría Fiscal.

- Para elaboración del pago de Retención en la Fuente: Emita listado auxiliar cuentas del programa contable, Revise movimientos crédito y débito de la cuenta para diligenciar formulario, Envíe a firmas de Revisoría Fiscal.

- Reporte a giro. Previamente codificado y presupuestado en flujo de caja mensual.

- Para la elaboración del pago del ICA: una vez se haya registrado todos los ingresos y ajustes pertinentes con cargo a la cuenta de ingreso, emita listado auxiliar del bimestre que corresponda cuentas desde el sistema contable.

- Revise movimientos crédito y débito de la cuenta para diligenciar el formulario.

- Envía firmas de revisoría y reportar a giro. Previamente codificado y presupuestado en flujo de caja mensual.

Cierre definitivo del mes

- Proceda a efectuar cierre definitivo en programa contable, una vez se haya aprobado los Estados Financieros por parte de la Junta Directiva.

Elaboración de declaración de Renta.

- De acuerdo a Estado Financiero aprobado por Asamblea, procesa a hacer conciliación tributaria, elabore el formulario, reporte a revisoría fiscal, transcriba declaración de renta

- Solicite firmas al representante legal de Fonxerox.

- Presentarlo de acuerdo a calendario emitido por la DIAN, en el banco

- Conserve el original en la carpeta de Renta con por lo menos cinco (5) copias de la declaración.

Elaboración del Presupuesto anual.

- Elabore la proyección de ingresos y egresos según el comportamiento cuenta por cuenta y su justificación.

- recopile información contable del año inmediatamente anterior, y cinco (5) años anteriores, con movimientos débitos o créditos según la naturaleza de las cuentas, para el presupuesto anual en el mes de octubre de cada año para el año siguiente.

- Tenga en cuenta en la elaboración el Plan de Desarrollo y actividades aprobadas