ANÁLISIS DEL PROCESO DE CONCILIACIÓN BANCARIA DE LA EMPRESA TRUCK CENTER PARAGUANÁ C.A,,

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CARTA DE APROBACION TUTOR INSTITUCIONAL iii

DEDICATORIA iv

AGRADECIMIENTO v

ÍNDICE GENERAL vi

ÍNDICE DE CUADROS viii

INTRODUCCIÓN 9

CAPÍTULO I 11 OBJETIVOS Y FUNDAMENTACIÓN DE LA PASANTÍA

OBJETIVOS GENERAL, OBJETIVOS ESPECIFICOS 12

FUNDAMENTACIÓN DE LA PASANTÍA 13

CAPITULO II 15

DESCRIPCIÓN DE LA INSTITUCIÓN Y DE LA UNIDAD DONDE SE DESARROLLÓ LA PASANTÍA

IDENTIFICACÍON DE LA INSTITUCIÓN, NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN, 16 RESEÑA HISTÓRICA

UBICACIÓN, ACTIVIDAD QUE REALIZA, MISION, VISION 18

VALORES, OBJETIVO 19

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA 20

FUNCIONES PRINCIPALES, DESCRIPCION DEL DEPARTAMENTO 21 DONDE SE REALIZO LAS PASANTIAS, FUNCIÓN

ESTRUCTURA ORGANICA DE LA UNIDAD 22

CAPITULO III 24

III DESCRICIÓN DE LAS ACTIVIDADES EJECUTADAS

DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES EJECUTADAS DE ACUERDO CON EL CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 25

CONCLUSIONES, RECOMENDACIONES 22

GLOSARIO 23

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 24

ANEXOS 25

INDICE DE CUADROS

CUADROS pp.

1. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA 16

2. ESTRUCTURA ORGANICA DE LA UNIDAD 18

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INTRODUCCION

El presente informe de pasantías se realizó en la empresa Truck Center Paraguaná, C.A., en el departamento de administración, donde la misma forma parte de una de las áreas más importantes de la empresa, siendo éste el que maneja desde su punto de vista todo lo relacionado con procesos bancarios como: estados de cuentas, conciliación bancaria, pagos tanto a proveedores y personal de la empresa. Asimismo, en esta área se establece el uso de herramientas de control interno, con la finalidad de poder establecer los procedimientos contables de la forma más eficaz y al mismo tiempo eficiente al momento de ejecutarlos para proporcionar a la gerencia información precisa y confiable para la toma de decisiones. Tomando en cuenta que uno de los objetivos principales es analizar el proceso de conciliación bancaria de la empresa Center Paraguaná, C.A.

La empresa Truck Center Paraguaná, C.A. es un concesionario autorizado de la marca Mitsubishi Fuso, dedicada desde el año 2008 a la comercialización de vehículos pesados (camiones), así como a la venta de repuestos, accesorios y carrozados para los modelos de camiones que comercializa, y a la prestación de servicio técnico especializado a los mismos.

Los diferentes departamentos de la empresa, que se reflejan en la estructura organizativa de la misma, están adecuadamente conectados en la ejecución de las actividades operativas para llevar el logro de sus objetivos planteados. Es importante señalar que todos estos departamentos reportan sus actividades y resultados al departamento administrativo de manera automática a través del sistema informático que registra todas las operaciones de la empresa.

A pesar de que la empresa cuenta con un sistema administrativo para el registro de todos los resultados de las operaciones de compra y venta, mucha de la información registrada en el sistema depende de los otros departamentos, por lo que en muchos casos se registran de forma errónea algunos datos, dando resultados poco confiables al momento obtener los estados de cuenta bancarios que emite el sistema.

Por ello se planteó realizar un estudio del proceso de conciliación para observar los diferentes tipos de errores o fallas que hay al momento de realizar esta tarea, con el fin de que personal administrativo pueda observar si hay errores u omisiones en las transacciones, y verificar si todas éstas han sido introducidas al sistema con la finalidad de proteger los recursos de la empresa.

Sin embargo, es conveniente enfatizar que el éxito de un buen procedimiento depende mucho de la calidad del trabajo ejecutado por el personal que labora en cada departamento, por lo que se debe dar seguimiento al cumplimiento de las normas establecidas en el área de administración.

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CAPITULO I

OBJETIVOS Y FUNDAMENTACIÓN DE LA PASANTÍA

Objetivo General

Analizar el proceso de conciliación bancaria de la empresa Truck Center Paraguaná C.A, Punto Fijo - Estado Falcón.

Objetivo Específico

- Conocer el proceso de la conciliación bancaria de la empresa Truck Center Paraguaná C.A, Punto Fijo - Estado Falcón.

- Diagnosticar el proceso de la conciliación bancaria de la empresa Truck Center Paraguaná C.A, Punto Fijo - Estado Falcón.

- Formular recomendaciones para facilitar el proceso de corrección de errores en la conciliación bancaria de la empresa Truck Center Paraguaná C.A, Punto Fijo - Estado Falcón.

Fundamentación de la pasantía:

La pasantía se está llevando a cabo en el departamento de Administración de la empresa TRUCK CENTER PARAGUANA, C.A., donde se presta apoyo al personal administrativo en todos los procedimientos financieros que se llevan a cabo en ese departamento.

En el departamento de administración, entre otros procesos, se gestiona todo lo concerniente a los movimientos bancarios necesarios para realizar las operaciones normales de la empresa, tales como la compra y venta de mercancías, así como la adquisición de los insumos que se