La caja Chica de la empresa “El Zapato Roto, S.A.”
Enviado por monto2435 • 18 de Diciembre de 2017 • 1.007 Palabras (5 Páginas) • 792 Visitas
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Ejercicio #2
La Empresa los Compadres, S.A. realiza las siguientes operaciones:
Se crea un fondo de caja chica por $ 550.00, para lo cual se emite cheque del Scotiabank No. Serie A- 01-05-301 a la orden del Gerente General. Dicho fondo se repone según política de consumo del 50% del mismo.
Con el fondo de caja chica se realizan las siguientes operaciones:
Pago servicio de electricidad por $ 80.00
Compra agua cristal por $ 4.20
Compra café para la oficina por $ 70.
Pago de tasas municipales por $ 25.00
Pago al mensajero por viáticos de $ 15.00
Compra artículos de oficina por $ 85.00
Vale a nombre del Gerente General por valor de $20.00, pendiente de liquidar de hace 15 días.
Se pide:
Realizar solicitud de reposición del fondo, registrar las operaciones en el libro diario y los comentarios sobre la administración de dicho fondo
DEBILIDAD: Podemos ver que hace 15 días, se le entregó un vale por $20 al Gerente General, el cual aún está pendiente de ser liquidado..
Ubicación________________________________
Fecha_____31/01/2016______________
Condición de la caja: Efectivo____44%________ Cuenta corriente N°_______________
Período comprendido_________01-01-16__________________________________________
Responsable del fondo_Gerente General_______________________________________________________
CUENTA CONTABLE
DESCRIPCIÓN
DEBE
HABER
1101
Efectivos y Equivalentes
$ 270.80
110102
Caja chica
1101
Efectivos y Equivalentes
$ 270.80
110103
Bancos
Total
270.8
270.8
Reintegro solicitado $ _____270.80___________
Reintegro entregado $ ______270.80__________
RESPONSABLE DEL FONDO
JEFE INMEDIATO
Contabilidad
Fecha
Concepto
Parcial
Debe
Haber
01/01/2016
PARTIDA # 1.
Efectivo y equivalentes
$ 550.00
Caja Chica
$ 550.00
Efectivo y equivalentes
$ 550.00
Bancos
$ 550.00
C/ Por Creacion de fondo de caja chica
Total partida
$ 550.00
$ 550.00
31/01/2016
PARTIDA # 2.
Ctas y doc por cobrar a partes relacionadas
$ 20.00
Funcionarios y empleados
$ 20.00
Gastos de Administracion
$ 279.20
Viáticos
$ 15.00
Papelerias y útiles
$ 85.00
Articulos de Cafeteria
$ 70.00
Agua Potable
$ 4.20
Energía Electrica
$ 80.00
Impuestos Municipales
$ 25.00
Efectivo y equivalentes
$ 279.20
Caja Chica
$ 279.20
C/ Por Gastos pagados de caja chica
Total partida
$ 279.20
$ 279.20
Ejercicio #3
Realice el arqueo de caja general del COMERCIAL LA FORTUNA, S. A., encargada de caja Claudia Cardinales, realizado por Carlos Rebollo Auditor interno, hora de inicio 8:15 AM y finalizo a la 9:40 AM, donde el valor recolectado en caja según documentos de venta y cobros es de $ 6,723.50.
Según el arqueo en caja moneda nacional se encontraron los siguientes valores al 31/12/2012.
25 billetes de $ 20.
12 billetes de $ 10.
15 billetes de $ 5.
32 billetes de $ 1.
25 monedas de 0.25 ctvs.
Cheque nro. 00567 de $1,350 del
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