Procedimiento caja chica
Enviado por Rebecca • 4 de Marzo de 2018 • 734 Palabras (3 Páginas) • 625 Visitas
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la compra y entrega la factura al custodio de caja chica y el dinero sobrante en caso de haber.
CUSTODIO DE CAJA CHICA
Recibe la factura por la compra y el efectivo sobrante, procede a destruir el vale de caja chica.
7. MONTOS Y CONCEPTOS A DESEMBOLSAR POR CAJA CHICA
Se pagará a través de Caja chica todo gasto o compra igual o menor a L. 500.00 siempre que el gasto este justificado y autorizado.
Solicitudes mayores a L. 500.00 deben de manejarse como excepcionales y deben estar autorizadas por el jefe inmediato y posteriormente solicitar rembolso para no dejar la caja chica sin fondos.
En el caso de requerir realizar pagos por transporte y alimentación al personal que labore en jornadas extraordinarias, se debe adjuntar copia del control de asistencia.
Todo desembolso cuya naturaleza es considerada excepciones o eventualidades deben ser autorizadas por el jefe inmediato.
8. REEMBOLSO DE CAJA CHICA.
CUSTODIO DE CAJA CHICA
Elabora el detalle de gastos para rembolso y solicita autorización al feje inmediato.
JEFE INMEDIATO
Revisa y autoriza detalle de rembolso y lo entrega al custodio de caja chica.
CUSTODIO DE CAJA CHICA
Remite al administrador el detalle de rembolso para la realización del cheque.
9. AUSENCIA DEL CUSTODIO DE CAJA CHICA
Jefe inmediato realiza arqueo de caja (ver formato de arqueo) y designa un custodio temporal al que le hace entrega de los fondos.
10. LIQUIDACION DE CAJA CHICA
Al finalizar el período fiscal es decir el 31 de diciembre de cada año se debe dejar cerrado dicho fondo, el custodio de caja chica debe entregar memorándum de cierre, la liquidación del fondo con las facturas y recibos, si al momento de liquidar el total del fondo, se tiene dinero en efectivo, depositarlo en la cuenta 80-125-155-58 a favor de FEREMA, y entregar dicho depósito junto con la documentación antes mencionada.
11. CANCELACION DEL FONDO DE CAJA CHICA
El fondo de caja chica puede ser cancelado por despido o renuncia del custodio encargado o por finalización del Proyecto.
COORDINADOR DE PROYECTO O JEFE INMEDIATO
Notifica a la Dirección de Proyectos, Administrador y Contador de la cancelación del fondo de caja chica.
El Administrador procede a la elaboración del arqueo de caja, el custodio prepara el detalle de caja chica y envía a depositar a la cuenta de FEREMA o Proyecto el valor del efectivo disponible.
CUSTODIO DE CAJA CHICA
Remite al Contador el detalle de rembolsó junto con la documentación de respaldo y adjunta deposito de efectivo, para que el contador realice la partida de liquidación de fondo.
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