RIESGO CREDITICIO EN LA INSTITUCIÓN FINANCIERA CAJA TRUJILLO

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Índice de morosidad

Como parte de administrar una cartera de crédito se utiliza el índice de morosidad para mantener en un porcentaje del 3-4% o menor a este. El índice de morosidad es un indicador de la calidad de cartera que tiene la entidad cooperativa que contribuye a gestionar las operaciones de crédito en sus procesos; además constituye una meta a corto plazo para muchas entidades para mantenerse dentro del sistema; y conseguir sus objetivos, el cual se mide de la siguiente forma: ÍNDICE DE MOROSIDAD = Saldo de la Cartera de Crédito vencida al cierre del trimestre / Saldo de la Cartera de Crédito total al cierre del trimestre.

La morosidad que refleja una CeR produce disminución de liquidez por gastos de control y seguimiento de los créditos atrasados, pérdidas de ganancia de capital por el retraso de los beneficios y disminución de ingresos financieros y aumento de los gastos operativos de recuperación de créditos (Ledgerwood 1999). Una CeR alta deteriora la lealtad de los clientes y tiene un efecto de contagio, al mismo tiempo que produce menos fondos libres para atender las demandas de crédito (Westley & Shaffer, 1997)

Para explicar los determinantes agregados de la morosidad se utilizan: Primero, los modelos teóricos que explican los determinantes macroeconómicos que generan la quiebra de las empresas, toda vez que, no existen estos modelos para explicar la morosidad y como ésta es un paso previo a las quiebras empresariales, se tienen en cuenta para su estudio; segundo, también se usaran los trabajos empíricos que demuestran que existe relación entre los factores macroeconómicos y la morosidad (Aguilar & Camargo, 2002).

MACROENTORNO DE CAJA TRUJILLO

PRINCIPALES COMETIDORES

Los principales competidores son:

- Mi Banco: Es el primer banco peruano, líder en micro finanzas, que asume la responsabilidad de concentrar sus esfuerzos en el apoyo financiero a la micro y pequeña empresa y a los sectores de menores recursos económicos en el Perú.

- Caja Municipal de Ahorro y crédito de Piura: Brinda servicios financieros con eficiencia, oportunidad y competitividad tanto a PYMES como familias que normalmente no tienen acceso al sistema financiero fomentando su desarrollo auto sostenible, cimentado en el ahorro.

- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana: Institución micro financiera rentable, orientada a ofrecer servicios oportunos y de calidad, a las pequeñas y microempresas de los sectores productivos, comercio y servicios. Sectores agrícolas, agropecuario y agroindustrial. Unidades familiares, sociales e instituciones. Sectores poblacionales de ingresos medios y bajos.

Propuestas para reducir el riesgo crediticio en Caja Trujillo

- Diversificación

Una estrategia de inversión diseñada para reducir el riesgo combinando diversas inversiones (por ejemplo acciones, bonos y bienes raíces). Tener inversiones variadas reduce la probabilidad de que todas ellas suban o bajen al mismo tiempo o en la misma medida.

En una cartera de inversiones en acciones, la diversificación quiere decir reducir el riesgo de cualquier acción en particular, por tener acciones de diversas compañías.

Los fondos de inversión colectiva ofrecen una forma de diversificar si usted elige fondos que representan una variedad de industrias y compañías.

- Asignación de activos

La asignación de activos significa invertir en diferentes categorías (o “clases”) de inversiones. Las tres clases principales en los mercados de inversiones son las acciones, los bonos y el dinero en efectivo. Cada una de estas tres categorías funciona de manera diferente en respuesta a los cambios del mercado. A la hora de decidir qué porcentaje de cada categoría tener en su cartera de inversiones, es importante considerar sus objetivos financieros, su plazo de inversión y la tolerancia para el riesgo en el mercado. Según algunos consejeros financieros, la asignación de activos puede corresponder a un 90% de la variabilidad de los resultados de una cartera de inversiones. Con el objeto de determinar la asignación de activos adecuada para usted, tiene que considerar factores como sus metas financieras, su tolerancia de riesgos y su plazo de inversión para el futuro. Discuta estos factores con su consejero de inversiones. Ajuste su estrategia de asignación de activos anualmente o cuando cambien sus circunstancias personales o sus metas financieras.

- Rebalancear

Debido a que los valores de las inversiones tienden a subir y bajar, los porcentajes que usted ha asignado a las clases de activos específicas (acciones, bonos, dinero en efectivo) podrían no seguir siendo consistentes con sus intenciones originales al paso del tiempo. Revise sus inversiones al menos una vez al año para compararlas con la asignación de activos que tenía programada.

Por ejemplo: Supongamos que empezó por una asignación de 50% bonos y 50% acciones. Si sus acciones han aumentado consistentemente de valor durante los últimos cinco años pero el valor de los bonos no ha cambiado, podría resultar que sus acciones representen ahora un 70% de su cartera de inversiones. Para mantener la asignación original, quizá quiera vender algunas acciones y comprar bonos para lograr una división de 50% y 50%.

- Inversión constante

Esta es una técnica que puede ayudar a reducir los efectos de las subidas y bajadas del mercado en su cartera de inversiones, y eliminar gran parte de la emoción y de las adivinanzas de las inversiones. Usted invierte una cantidad fija de dinero de forma regular durante un período largo, independientemente del precio de la inversión. Cuando el valor de la inversión ha subido, usted compra menos acciones; cuando el valor de la inversión ha bajado, usted compra más acciones. El resultado es que compra la mayoría de las acciones a un precio por acción menor que el promedio.

CONCLUCIONES

- Existe una buena percepción respecto al clima de negocios propicio para el desarrollo de las finanzas en el Perú; sin embargo en los últimos años se han evidenciado tendencias negativas respecto a indicadores de rentabilidad y calidad de la cartera en las entidades de finanzas, fundamentalmente en las PYMES que carecen de autorización para captar recursos del público.

- La calidad de la cartera