MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE COMPRAS.
Enviado por Jerry • 21 de Abril de 2018 • 1.258 Palabras (6 Páginas) • 542 Visitas
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del procedimiento establecido. Cualquier modificación sustancial al manual
será ratificada por la Dirección de contabilidad y por lo tanto que todos
estén de acuerdo de dichas modificaciones.
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CONTROL INTERNO Y SUS OBJETIVOS
- CONTROL N0. 1
RECIBIR LAS SOLICITUDES DE LOS ALIMENTOS E INSUMOS NECESARIOS.
OBJETIVO
MANTENER LOS INVENTARIOS AL NIVEL MAS BAJO POSIBLE, SIN OBSTRUIR LAS NECESIDADES DE PRODUCCION.
- CONTROL N0. 2
BUSCAR LOS PROVEEDORES ADECUADOS.
OBJETIVO
ESTUDIAR LOS METODOS DE ALMACENAMIENTO DEL SERVICIO Y BUSCAR SOLUCIONES PARA MEJORAR LOS COSTES DE LA ORGANIZACIÓN.
- CONTROL N0. 3
EXPEDIR UNA ORDEN DE COMPRA PRENUMERADA POR CADA REQUISICION DE COMPRAS.
OBJETIVO
- ESTABLECER EL CONTROL NUMERICO DE LOS PEDIDOS REALIZADOS POR CONCEPTO DE COMPRAS.
- MANTENER CONTROL DE LAS ÓRDENES ASIGNADAS A LOS PROVEEDORES.
- CONTROL N0. 4
- APROBACION DE COTIZACIONES.
- PREPARACION DE ORDENES DE COMPRAS.
- APROBACION DE ORDENES DE COMPRAS.
- RECEPCION DE MERCANCIAS.
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- COTIZACION
RESPONSABLE DE COMPRAS
- SOLICITA COTIZACIONES SEGÚN LOS LÍMITES DISCRECIONALES ESTABLECIDOS.
- ANALIZA LAS COTIZACIONES Y RECOMIENDA LA MEJOR OPCION REFERENTE A PRECIO, CALIDAD Y RESPONSABILIDAD EN ENTREGA.
- REMITE COTIZACIONES PARA SU APROBACION SEGÚN LOS LÍMITES DISCRECIONALES. PARA TALES FINES UTILIZA EL FORMULARIO DE COTIZACION.
- REGISTRO DE COMPRA
PROCEDIMIENTO
- DISTRIBUYE LA ORDEN DE COMPRA COMO SIGUE:
- ORIGINAL AL PROVEEDOR PARA REALIZAR LA COMPRA.
- COPIA A CONTABILIDAD PARA EL REGISTRO CONTABLE.
- RECIBE LOS INSUMOS DEL PROVEEDOR ORIGINAL DE LA FACTURA COMO CONSTANCIA DE RECIBIDO DE CONFORME.
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PARA COMPRAS HASTA EL MONTO DE $4,000.00
- No requiere cotizaciones escritas.
- Servicios Administrativos elige proveedor tomando en considera
ción la calidad de producto, precios, servicios y condiciones de
pago.
- Servicios Administrativos prepara la Orden de Compra y firma en
el espacio asignado como solicitado.
- Dirección Ejecutiva firma Orden de Compra en señal de aproba-
ción.
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PARA LAS COMPRAS CON MONTO DESDE $4,001.00 HASTA RD$7,000.00
- Se requieren por lo menos dos cotizaciones escritas.
- Dirección Ejecutiva autoriza las cotizaciones tomando en cuenta calidad del producto, precios, servicios y condiciones de pago.
- Servicios Administrativos prepara la Orden de Compra y firma en el espacio asignado como solicitado.
- Dirección Ejecutiva Firma Orden de Compra como aprobación.
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